近日，湖南省长沙市公安局召开新闻通报会。长沙公安对光大、工商、邮政三家银行的多名工作人员以涉嫌“帮助信息网络犯罪活动罪”（简称帮信罪）被刑拘，该事件引起了广大群众的热议，对于“帮信罪”这项犯罪的了解也更加深入。

  首先，“帮信罪”顾名思义，就是明知犯罪团伙用于违法目的情况下违规办理用于电诈及洗钱的银行对公账户。根据《刑法》第二百八十七条之二：“帮助信息网络犯罪活动罪”明知他人利用信息网络实施犯罪，为其犯罪提供互联网接入、服务器托管、网络存储、通讯传输等技术上的支持，或者提供广告推广、支付结算等帮助，情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚。有前两款行为，同时构成其他犯罪的，依照处罚较重的规定定罪处罚。

  再者，“利用网络信息犯罪”和“帮助信息网络犯罪活动罪”有着明显的区分。最高人民法院研究室刑事处副处长喻海松认为，《刑法修正案（九）》同时增设了非法利用信息网络罪、帮助信息网络犯罪活动罪，两罪的构成要件具有一定相关性，司法实践在具体案件中尚有几率存在难以界分的问题。对非法利用信息网络罪与帮助信息网络犯罪活动罪的具体界分，应当把握住非法利用信息网络罪系“网上”行为（网络行为）独立入罪、而帮助信息网络犯罪活动罪系帮助行为独立入罪的本质属性，再结合具体构成要件，以准确界分；在两罪分界实在困难的情况下，宜优先适用非法利用信息网络罪。

  1、光大银行湘府路支行的客户经理方某，系该行对公客户主管，方某在明知嫌疑犯王某伦、申某注册对公账户用于电信诈骗、洗钱等犯罪活动的情况下，采取不审核或者虚假审核的方式，以500至800元一套不等的价格为其非法审核办理对公账户20余套，非法获利13800元。后经查证，由嫌疑犯方某非法审核注册的对公账户涉及全国范围内电信诈骗案件10余起，涉案金额达160余万元。

  2、工商银行银迅支行营业室经理李某某，主要负责该行对公账户审查。受利益驱使，在明知嫌疑犯张某文等人代办的对公账户将会从事电信诈骗、洗钱等违法活动的情况下，对张某文等人在该行办理对公账户的业务上“开绿灯”，使得张某文等人顺利办理成功并贩卖给电信诈骗团伙获利，总共涉及60余个对公账户，李某某共计收受张某文等人好处费20000余元，并从银行获得1.4万余元对公账户业绩费。

  3、邮储银行天心分行员工张某旭，主要负责主管商户收款码办理工作。2019年12月份以来，通过他人介绍，认识了嫌疑犯章某，章某以张某旭急需大额揽储任务为由，诱惑其参与到洗钱违法犯罪活动中，为其洗钱团伙提供收款账号渠道和帮助。张某旭在得知嫌疑犯章某所办理的企业收付款码从事赌博平台洗钱活动且无条件办理的情况下，为其洗钱团伙提供收款账号渠道和帮助，总涉及20套对公账户，资金结算百余万元，非法获利20000余元。

  帮助信息网络犯罪活动罪，属于非法利用信息网络罪的帮助犯，是由于技术服务商直接提供非法的技术服务或者未尽到审慎提供技术服务的义务，对于非法利用信息网路罪的犯罪者所实施的“设立网站”“发布信息”等行为进行帮助，主观上对于非法利用信息网络罪的犯罪行为是一种放任的态度。显然，该三名银行从业人员触及的是“帮信罪”。

  1、把关不严，银行对公账户开立时未严格执行“了解你的客户”原则，实行双人确认办理。

  2、违反央行一般存款账户不能提现的明文规定，允许企业在一般存款账户大量支取现金。

  3、违反规定为企业客户开立多个结算账户，如某商业银行营业部和下属一支行均为同一公司开立了基本存款账户。

  4、对大额资金支付审查不严，无依据向个人结算账户转款，大额资金流向私人。

  5、银行对账制度未能完全落实，银企全面对账工作难度大，给违法犯罪分子窃取巨额存款以可乘之机。各银行不少营业网点因账户太多，没办法实现全部核对并收回对账回执，仅将余额较大的账户列为对账重点，对余额较小、曾经发生过大额、移动支付的账户对账率极低。

  6、可疑交易报告与处理解决措施执行不到位，对大额、异常支付不报告，即使报告也不分析、不排疑，只图一报了事。

  1、制定合理的考核指标，不能只盲目追求业绩指标的增长而忽略风险防范。同时正确地处理业务发展与风险管理、眼前利益与长远利益的关系，牢固树立先规范、后发展的经营理念，严禁违规办理业务。

  2、打造先进的内部控制文化，正确认识内控机制的重要性，加强员工职业道德培养和警示教育，提高内控与员工的价值关联度，切实防范员工因道德风险引发的违规、违法行为。

  3、持续加强企业开户风险把关。强化尽职调查业务管理。切实遵循“了解你的客户”原则，严格按照尽职调查工作的要求，对新开立的结算账户，在此账户开立前，派两名工作人员前往公司注册地进行现场拍照，真正了解客户的经营状况、经营地址等情况，严防空壳公司。对法人亲自来办理开户业务的，要严格审核其有效证件，并保存好相关的复印件，对被授权人来开立结算账户的，要通过电话录音和法人取得联系，确保法人知晓此事。（浙江柯城农商银行汪梦云）